《財政管帳作業(yè)處理準(zhǔn)則》為加強(qiáng)公司經(jīng)營處理，強(qiáng)化內(nèi)部財政監(jiān)督，提高經(jīng)濟(jì)效益，更好地維護(hù)股東和債款人的合法權(quán)益，依據(jù)《公司法》、《管帳法》等有關(guān)規(guī)則，結(jié)合本公司實(shí)踐，特擬定本準(zhǔn)則。一、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、方針及公司擬定的各項(xiàng)財政準(zhǔn)則。財會人員要一馬當(dāng)先，廉潔奉公，不徇私情。二、建立健全財政人員崗位責(zé)任制，做到事事有人管，人人有專責(zé)，就事有要求，作業(yè)有查看。既要明確分工，又要密切協(xié)作。三、依據(jù)企業(yè)方案，正確編制年度和季度的財政方案（預(yù)算），處理管帳事務(wù)，依照規(guī)則的程序和期限，報送管帳月報、季報和年報（決算）。四、安排合理收入，嚴(yán)厲控制開銷。但凡該收的要抓住回收，凡不符合財政開支規(guī)范和開支方案的要拒付。暫時必需的開支應(yīng)按批閱手續(xù)處理。五、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)顧問，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，及時報告事務(wù)出入、產(chǎn)業(yè)處理等狀況，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理作業(yè)。六、公司對外所有開支均應(yīng)獲得合法的原始憑據(jù)（如發(fā)票、財單、收據(jù)等）。原始憑據(jù)由經(jīng)手人、檢驗(yàn)人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財政管帳審閱制單后，出納付款結(jié)算。全部空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公告貸，須經(jīng)主管部門和單位負(fù)責(zé)人同意，歸來后及時處理結(jié)財報銷手續(xù)。七、管帳人員要及時整理債款、債款，防止拖欠，防止呆賬。八、財政科應(yīng)與有關(guān)科室合作，定時對房子、設(shè)備、庫存等財物使用狀況進(jìn)行監(jiān)督，清查庫存，防上糟蹋和積壓。九、銀行賬款號和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發(fā)空白支票時須嚴(yán)厲掛號，不得簽發(fā)言而無信，領(lǐng)用支票要處理手續(xù)，支票領(lǐng)出不得轉(zhuǎn)讓別人，并在5天內(nèi)交回刊出。支票填錯，不得涂抹，應(yīng)加蓋報廢章以示報廢，丟掉支票要當(dāng)即向銀行掛失。十、每月核對銀行存款，填制銀行存款余額調(diào)理表，發(fā)現(xiàn)過失及時查詢，做到賬款相符。十一、庫存現(xiàn)金不得超越銀行規(guī)則限額或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。禁止挪用公款，或以長補(bǔ)短。呈現(xiàn)過失應(yīng)照實(shí)反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研討處理。十二、當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送存銀行，編制日報表。收款收據(jù)存根及時復(fù)核，并簽章。發(fā)現(xiàn)過失后能更正的當(dāng)即更正，需求賠償?shù)膽?yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)，酌情給予補(bǔ)償處理。十三、做好原始憑據(jù)、賬本、薪酬清冊、賬務(wù)決算等核算材料的歸檔、整理、裝訂作業(yè)。xa0

http://www.f1250.cn/wuliuwenda/78535.html 我的公司是一個物流公司，我在公司中做了一個月后負(fù)責(zé)人就把部屬的一個出售大米的公司的會計工作交給了我，現(xiàn)在單位負(fù)責(zé)人叫我擬一份財政管理制度，我不知該怎樣去寫，誰知道請幫幫忙，多謝了